瑞财经 赵盼盼 5月19日，中泰化学发布关于公司及相关责任人收到中国证券监督管理委员会新疆监管局《行政处罚决定书》公告的更正公告，将原公告中“对杨江红给予警告，并处以500万元罚款”更正为“对杨江红给予警告，并处以250万元罚款”。除上述更正内容外，原公告的其他内容保持不变。

据悉，5月17日，中泰化学及相关责任人收到新疆证监局出具的《行政处罚决定书》，经查明，当事人存在以下违法事实：

（一）中泰化学2022年年度报告中存在虚假记载

为完成控股股东新疆中泰（集团）有限责任公司下达的营业收入目标，中泰化学及其控制的新疆蓝天石油化学物流有限责任公司、新疆天通现代物流有限责任公司、青岛齐泰科技有限公司及中泰大佑物宇（上海）国际物流有限公司等子公司通过将不具有控制权或实为代理人的业务按照总额法核算，2022年合计虚增收入4,248,474,643.06元、虚增成本4,248,474,643.06元，分别占《2022年年度报告》中披露的营业总收入及营业总成本的7.60%及7.75%。

（二）未及时披露控股股东及其关联方非经营性资金占用的关联交易，2021年年度报告、2022年年度报告中存在重大遗漏

中泰化学未在2021年、2022年定期报告及临时公告中披露控股股东及其关联方非经营性资金占用的关联交易。2021年、2022年，中泰化学及其子公司以预付款、退货款、代收代付运费等名义，直接或通过第三方公司与控股股东中泰集团及其关联方发生非经营性资金占用的关联交易，总发生额为7,718,058,292.55元。其中，2021年发生额2,153,912,371.55元，占2021年经审计净资产的8.54%；2022年发生额5,564,145,921.00元，占2022年经审计净资产的21.61%。截至目前，上述年度资金占用本金已归还。

（三）案涉公司债券及债务融资工具存续期披露的年度报告存在虚假记载、重大遗漏，相关债券募集说明书信息披露不准确

中泰化学分别于2023年3月、2023年8月公开发行“23新化01”“23新化K1”公司债券，共计募集11亿元。“23新化01”的募集说明书引用了中泰化学2021年及2022年1月至9月财务报告数据，并在存续期披露了中泰化学2022年年度报告。“23新化K1”的募集说明书引用了中泰化学2021年及2022年的财务报告数据。

此外，中泰化学于2019年9月至2022年9月在中国银行间债券市场发行的债务融资工具存续期间，作为发行人披露了2021年、2022年年度报告。

中泰化学上述虚增收入、虚增成本及未披露控股股东及其关联方非经营性资金占用的关联交易等行为，分别导致上述募集说明书所引用的相关财务报告数据不准确及债券存续期年度报告存在虚假记载、重大遗漏。

上述违法事实，有中泰化学定期报告、相关人员询问笔录、相关会计凭证、购销合同、银行资金流水、公司书面说明材料等证据证明，足以认定。

证监局认为，中泰化学的上述行为违反《证券法》第七十八条第二款，第八十条第一款、第二款第三项，《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第180号）第四条及《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令〔2008〕第1号）第七条的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述的“信息披露义务人报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为。

根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度，依据相关规定，证监局决定：对中泰化学责令改正，给予警告，并处以500万元罚款；对时任中泰化学董事长杨江红给予警告，并处以250万元罚款；对时任中泰化学财务总监彭江玲给予警告，并处以150万元罚款；对现任中泰化学董事、总经理江军给予警告，并处以60万元罚款；对时任中泰化学董事、总经理刘洪给予警告，并处以60万元罚款；对中泰化学监事张清华给予警告，并处以60万元罚款；对中泰化学副总经理吕文瀚给予警告，并处以50万元罚款；对中泰化学副总经理丁永众给予警告，并处以50万元罚款。

资料显示，杨江红，1971年出生，研究生学历。曾任新疆化工供销总公司销售公司业务员、副总经理、市场营销二部部长、市场营销部部长、物流总公司总经理、总经理助理，新疆中泰化学股份有限公司副总经理、财务总监、董事会秘书、总经理，新疆中泰化学阜康能源有限公司总经理，新疆中泰矿冶有限公司总经理，江西中阳科技协同创新股份有限公司董事，北京英兆信息技术有限公司董事，巴州金富特种纱业有限公司董事，新疆富丽震纶棉纺有限公司董事，上海中泰多经国际贸易有限责任公司董事长等。2020年2月至2023年7月在中泰化学担任董事长。

新疆中泰化学股份有限公司于2001年12月18日成立，2006年12月8日在深圳证券交易所上市，企业前身是1958年建厂的新疆烧碱厂。公司主营聚氯乙烯树脂（PVC），离子膜烧碱、粘胶纤维、粘胶纱等产品，并广泛应用于纺织、建材、新能源、国防等20余个行业。